养老保险
当前中国已步入老龄化社会,截至2017年底,全国60岁以上老人已达2.4亿,占人口总量的17.3%;在上海,老年人口占比更是高达1/3。
在欧美等国家,个人商业保险是养老的重要支撑,而酝酿多年的税延养老保险在中国正式落地,预示着个人商业保险有望成为中国养老保险体系的"第三支柱"。
6月初,个人税收递延型商业养老保险(简称:税延养老保险)试点政策正式开闸。
产品已获批销售的其他5家保险机构分别为太平洋人寿、中国人寿、泰康养老、新华人寿、平安养老、太平养老。
今起开卖
6家保险机构合计获批19款产品
太平洋人寿:
A款、B1款、B2款、C款
中国人寿:
A款、B1款、B2款
平安养老:
A款、B1款、C款
新华人寿:
A款、B1款、B2款
太平养老:
A款、B1款
泰康养老:
A款、B1款、B2款、C款
什么是税延养老保险?
购买之后的好处在哪里?
如何购买?
请往下看
是一种国家给予投保人所得税延迟缴纳优惠政策的商业养老保险。通俗来说,购买这种商业养老保险,可以延迟缴税,保费可以在一定标准内税前扣除,等到个人领取商业养老金时再征收个人所得税。该项政策率先在上海市、福建省(含厦门)、苏州工业园区三个区域试点,按照积累期养老资金收益类型的不同,税延养老保险产品包括收益确定型(A款)、收益保底型(B款)、收益浮动型(C款)三类共四款产品。
税延养老保险
按工资收入的6%和1000元的较低者扣除,也就是说,每个月的扣除额不能超过1000元。比如:工资6000元的可以扣减360元;工资20000元的最多扣减1000元。
对个人达到规定条件时领取的商业养老金收入,其中25%部分予以免税,其余75%部分按照10%的比例税率计算缴纳个人所得税。
购买好处
个人购买符合规定的商业养老保险产品、享受递延纳税优惠时,以中保信平台出具的税延养老扣除凭证为扣税凭据。取得工资、薪金所得和连续性劳务报酬所得的个人,应及时将相关凭证提供给扣缴单位。扣缴单位为纳税人办理税前扣除有关事项。
个人达到国家规定的退休年龄时,可按月或按年领取商业养老金,领取期限原则上为终身或不少于15年。其中,个人身故、发生保险合同约定的全残或罹患重大疾病的,可以一次性领取商业养老金。
如何才能享受延迟交税优惠?
划!重!点!
税延养老保险如何购买?
以太平洋人寿的
税延养老保险产品为例进行介绍
投保人可选择购买一款或几款
四款不同产品之间可相互转换
到达退休年龄后,
投保人可确定何时开始领取
终身领取或15年、20年、25年
长期领取
领取方式可选月领、年领
退休后如不领取,
养老账户价值可继续积累
开始领取前可申请变更养老金领取方式
如何选择适合自己的
税延型养老保险产品?
太平洋人寿给出的配置建议为:
年轻人:以配置收益保底型产品(B1、B2)为主,适度配置收益浮动型产品(C款)
年长者:以配置收益确定型产品(A款)、收益保底型产品(B1款、B2款)为主,不建议配置收益浮动型产品
55周岁以上:不得购买收益浮动型产品(政策规定)
那么买了税延养老保险能
领取多少养老金?
可节省多少税?
举例说明
37岁的史先生在上海一家药企上班,今天一开卖,立即选择了一款收益保底型产品,有2.5%的保底收益以及额外的风险投资收益。终身领取的话,退休后每个月能多领到2000多元养老金。其实,税延养老险有收益确定型、收益保底型、收益浮动型共三类四款,客户可以自由组合,也可以在购买后自由转换。
史先生告诉坊记
按我现在的税率我可能1000元每个月要交250元的税,按现在的政策可能到我提取的时候,这笔钱只要交70多元的税,每个月能省掉180元,以20年来算大概要4.5万左右,还挺划算的。
王先生,30岁,
月薪18000元,60岁退休
计划从当前起每月支出
750元的税后收入
用于未来的养老储备
退休后选择15年月领
假设购买税延养老保险A款:
固定收益率3.5%,
初始费用收取比例为1%
每月保险费1000元
(其中,递延税款 250元)
退休时账户积累 624843元
(其中,递延税积累 156211元)
月领取养老金 3992元
每月补缴税款324元
购买税延养老保险A款
较非税延养老保险产品:
❤每月可多领保险金756元
❤养老金水平提升23%
❤累计节税 11万元
购买流程
购买渠道
多家保险机构推出的税延养老保险产品都可通过官网、官微、保险顾问等多种渠道购买。
延税办理两步走
①下载抵扣凭证
注册并登录中保信平台(http://www.ciitc.com.cn/)。如团体购买,企业HR批量下载抵扣凭证;如个人购买,个人自行下载抵扣凭证。
②办理报税
▶ 企业统一办理报税(个人购买中,工薪一族需将抵扣凭证交由HR协助办理)
▶ 个人自行办理报税(个人购买中的个体经营者等)
③尽快实现税收自动抵扣
随着各家保险公司与税务部门之间的系统对接完成,最快7月份,个人购买流程就将大为简化,届时可实现税收自动抵扣。
区别于其它保险产品,税延养老保险不允许中途退保,只有身患重病、死亡、全残等情况才可以一次性领取。不过,如果因为工作变动导致无法按期缴纳,可以选择中断,保单依然是有效的。
来源 | 新闻坊、浦东发布
实习编辑 | 董宝骅